商務部研究院信用研究所所長 韓家平

尊敬的各位領導，各位嘉賓，還有線上的各位朋友：

下午好！

首先我非常感謝組委會對我的邀請，祝賀論壇舉辦第十三屆，《2021中國企業信用發展報告》今天又隆重發布，中國企業改革與發展研究會和中國合作貿易企業協會聯手為企業信用建設，十幾年來持續不斷的作出這樣的努力非常值得尊敬。謝謝你們。

今天結合這個會議的主題，我發言為《加強信用建設 改善營商環境》，主要講幾個方面的問題。信用建設應該在做什么，進展怎么樣；信用建設給營商環境提供哪些助力與支撐；信用建設下一步，尤其是企業信用建設重點應該做什么，現在面臨哪些主要的困難。

關于信用建設和營商環境之間的關系，我們首先明確中國的社會信用體系建設，跟西方的信用風險管理，信用建設不是一個概念。中國的信用建設是廣義的社會信用體系建設，信用的地位立法已經確立，把社會信用定義為有完全民事行為能力的自然人、法人和非法人組織履行法定義務和約定義務的狀態，包括兩個方面，一是遵紀守法，合法的情況，二是履行契約的狀況。而西方主要是在契約方面，在合規方面是單獨的，主要是在法制體系里。中國的信用建設是兩大體系，一是誠信合規體系，二是信用風險管理體系，而信用風險管理體系主要作為于經濟和金融領域，誠信合規體系是我們全面依法治國的一部分。

2014年國務院發布一個規劃綱要——《社會信用體系建設規劃綱要2014-2020年》，這個信用體系是有效的經濟社會治理機制，定位跟西方的信用風險管理明顯差異。我國社會信用體系真正到了快車道，是在規劃綱要發布以后。我認為到目前為止信用體系最大的成果，它是探索出了一個以信用為基礎的新型監管機制，商事制度改革也是在2014年以后放寬市場準入，加強事中事后監管，市場主體數量每年新增上千萬，以往傳統的監管方式完全不能適應。這個時候開始探索用什么樣的監管方式加強事中事后監管，與信用體系建設幾乎是同步。一個方面是信用建設在找應用場景，怎樣更好的支撐治理，另一方面政府職能轉變，“放管服”改革，優化營商環境，在找工具，怎樣才能做好。這兩個最后結合到一塊，形成了信用建設和深化“放管服”改革，和我們優化營商環境實踐緊密結合，逐漸探索出了以信用為基礎的新型監管機制。

最初，這個提法叫做以信用為核心的新型監管機制，又改成以信用為基礎，信用建設非常有效，比如我們治理法院“老賴”問題，很多社會治理的難題都通過信用建設聯合懲罰，效果非常好，很多人就把信用建設的地位提的非常高，提出以信用為核心，我們進行治理過程中，尤其是監管還是要以法治為核心，不能脫離法治軌道。信用只是市場經濟的基礎制度，一個基本體系，只能發揮基礎作用。這樣一個探索，使得信用建設找到了最佳的應用場景，而我們的“放管服”改革又反過來支持信用建設進展，形成一個良性互動。

我們推廣統一的社會信用代碼，所有的企業以前各種代碼都有，現在只有一個代碼——社會信用代碼。加強重點領域信息記錄歸集共享和開放，開展信用監管，治理群眾反映的突出失信問題，助力小微企業信用融資。通過信用建設收集大量的公共數據，這些數據又支持銀行，金融機構放貸。

信用建設到目前為止效果怎樣，我引用國家發改委連維良主任的一個評價，他說：總的來講，信用建設已經取得了顯著成效，在全面依法治國和全面踐行社會主義核心價值觀過程中發揮了越來越重要的作用。這強調兩個方面，依法治國與踐行社會主義核心價值觀，發揮了非常重要的作用。

我們也收集了一些數據，看一看這些年信用建設效果。在合規方面收集三方面的數據，經營異常信息、行政處罰信息、嚴重違法。2011年-2014年，包括2015年，這三類案件數量都是持續上升，到了2015年、2016年以后，案件數量逐漸下降，尤其是到了2019年、2020年，2020年因為有疫情，情況比較特殊，總體來講市場主體整體的合規狀況是越來越好，違規的發生率越來越低。這說明我們的信用建設是有成效的，在誠信合規方面發揮了很好的作用。

現在仍存在一些問題，一是進展很不平衡，我們的實踐探索遠遠快于理論研究，公共領域快于市場領域。前些年的信用建設主要是在公共領域，在監管領域，是公權力部門參與的監管領域應用比較多，但是在市場領域，比如企業信用建設，金融風險防范等等方面，還沒有發揮很大的作用。平臺建設快于制度建設，這些年各個地方推出了很多信用平臺，信息數據庫建設，現在在數字技術支持下，這個進展比較快。東部快于西部，垂直領域快于其他行業領域。雖然做了這么多工作，但誠信缺失和交易風險問題仍然是比較突出。

另外在市場化方面比較突出的是企業應收賬款問題，企業應收賬款規模從2011年以后，這個數字持續上升，到現在差不多十年時間，余額增長13萬億左右，每年平均是1.3萬億，這是余額的增量。而且回收周期延長，2011年，規模以上工業企業的應收賬款不到一個月，29.8天，現在是51.6天，大概延長了21天多。每延長一天的應收賬款的回收，意味著一天銷售額的現金流沒有收回來，或者說減少了一天銷售額的現金流?，F在的企業相對于2011年，21天的銷售額現金流減少了，減少的現金流怎么辦？要么借款，借不到銀行的款就可能用高利貸，要么就拖欠，靠商業金融來維持，所以造成了兩個極端情況，一是小微企業融資難融資貴，一是大企業高負債高杠桿的問題。大企業借款容易，越借越多，小企業借不到錢，變成融資難融資貴，也導致一些局部金融風險發生。這個問題很顯然是信用問題，是經濟領域的信用風險問題。

信用建設和營商環境是什么關系？信用環境實際是廣義的，社會信用規劃綱要里面，把信用體系也分了四個方面，政務誠信、商務誠信、司法誠信、社會誠信，跟營商環境四個方面幾乎是一一對應，它們是一個孿生的關系，互相映射的關系。我記得習近平總書記講過，法治是最重要的營商環境，信用是最基礎的營商環境，法治主要規范的是底線，而信用更基礎更廣闊一點。營商環境的優劣，也跟一個地區的信用建設水平是直接相關，要改善營商環境必須要加強信用建設，所以這兩者之間幾乎是一一對應的關系。

現在我們的信用建設進入到新的階段，我舉四個方面的會議和文件。一是黨的十九屆四中全會提出，完善誠信建設長效機制，健全覆蓋全社會的征信體系，信用建設前些年突飛猛進，有很多法治建設是滯后的。2020年5月18日，中央國務院《關于新時代完善社會主義市場經濟體制意見》里面，提出以一流的營商環境建設為牽引，持續優化政務服務，構建適應高質量發展要求的社會信用體系和新型監管機制。2020年12月底，出臺《關于進一步完善失信約束制度構建誠信建設長效機制的指導意見》落實黨的十九屆四中全會的精神，主要是在兩個方面，一是什么樣的信息納入到信用信息。要求建立公共信用信息目錄，國家建立基本目錄，各個省可以建立補充目錄。二是建立失信懲戒措施清單。這個目錄必須有法律法規，或者黨中央國務院的文件作為依據，這里面提出堅持依法依規、保護權益、審慎適度、清單管理。2021年12月22日發布一個新的文件《加強信用信息共享應用促進中小微企業融資實施方案》。信用建設在新的階段，要把更多的著力點放在服務實體經濟，解決企業困難，尤其是融資方面的問題，要從公共領域轉向服務實體經濟領域。

這是習近平總書記最近兩年對信用建設的論述。三次會議講了不同的方面，涵蓋整個信用建設。2020年企業家座談會，提到了新時代企業家精神，增強愛國情懷，誠信守法，主要是從誠信合規角度說的。2020年9月9日在中央財經委第八次會議，提出要完善社會主義，加快推進重要產品追溯體系建設，建立健全以信用為體系的信用監管機制，這個強調的是信用監管。2021年8月17日，第十次中央財經委會議，落腳到金融經濟風險，要深化信用體系建設，發揮信用在金融風險識別、監測、管理、處置等環節的基礎作用。前面兩個主要是在公共領域，第三個就講到了經濟和金融領域，我們前些年主要是在公共領域做的比較多，而金融領域相對比較滯后。

中央經濟工作會議提出五大政策，里面提到了微觀政策有一句話，叫強化契約精神，有效治理惡意拖欠賬款和逃廢債行為。2021年12月份連續兩次國務院常務會議，一是破解拖欠中小企業賬款問題，二是研究運用市場化手段解決中小企業融資難的問題，這兩個問題都是跟我們中央經濟工作會議要求緊密相聯系。這個問題可能是我們當前企業層面最需要解決的信用方面的問題，在整個需求萎縮、原材料價格上漲、融資難融資貴的壓力之下，企業之間的拖欠問題比較突出。尤其是到2021年11月末的時候，企業應收賬戶規模19.54萬億，同比增速11.6%，回收周期51.7天，雖然回收周期略有下降，但是應收賬款的規模應該繼續擴大。下一步企業，包括企業信用體系建設應該怎么做。這么多應收賬款問題，不僅僅是契約精神或者信用建設還沒有到位，法制建設還沒有完善，只是一個方面。另外一方面就是經濟基本面，信用交易的規模和比例非常高，上世紀90年代以后，國際貿易結算當中的信用交易比例從20%已經上升到90%，上一輪經濟全球化以后，企業之間的交易大量的轉向信用交易，據統計，2021年已經達到91%。這是一個非常大的基本面的變化。由于大家開始信用交易，不是立即付款，所以都有賬期，大企業占據優勢地位，在它的資金周轉緊張的時候就會拖欠小企業，形成互相拖欠。另外一方面是數字經濟發展，當然比例沒有那么高，現在從企業的銷售和采購角度看，大概50%左右，這二者結合構成基本面大的趨勢。

信用數字化和數字信用化是快速發展，我們以前的信用數據是什么？財務數據、金融數據。實際上公共數據，監管數據，司法數據也可以用于信用，稅務數據都可以跟貸款連接起來，現在已經是大數據時代，以上數據都可以作為信用方面數據應用的時代。

下一步的信用建設從公共社會治理領域為主，轉向公共和市場領域并重，信用從治理之基走向發展之源，這是目前應該做的一個最重要的轉變。提出這么幾條建議。

第一、信用法制建設。現在國家層面的信用立法還有爭議，雖然全國人大已經列入計劃，但是目前具體什么時候能夠出臺，沒有時間表。這個問題要解決。

第二、打破各種信息孤島，我們雖然要保護隱私，保護權益，但是數據共享是大勢所趨，如果不打破孤島，信息無法共享，就沒有辦法推進信用體系建設。2021年12月份國辦文件也是要求進一步整合信用數據，為中小企業融資服務。

第三、高度重視商業信用體系建設，這個主要是企業層面。金融征信體系已經健全了，但是企業征信體系沒有，企業之間拖欠的問題沒有一個數據庫。這類數據應該建立起來。

第四、發展信用融資和供應鏈金融，解決中小企業融資問題。小企業都是在供應鏈當中，供應鏈當中如何依托大企業的信用傳導到小企業，解決它的融資問題，是國際上解決中小企業融資的重要做法。

第五、包容審慎開放商賬催收行業，商賬催收行業是信用服務業的一種，是通過信用壓力，法制支撐，來給債務人施加壓力，這是在發達國家，市場經濟國家是非常重要的信用服務業。我們國家對“暴力催收”等方式明令禁止，但合規的商賬催收是一個市場化的手段，我們現在是否可以考慮在一些地方試點開放商賬催收行業，利用市場化手段解決賬款拖欠問題。

第六條，加強企業內部信用管理，好好推廣誠信體系建設標準，讓企業在自己內部把合規體系、風險管理體系建立起來，這樣才能跟外部對接，實現整個社會信用體系微循環和良性互動。以上是我的個人見解，謝謝大家。

根據現場記錄整理