國家職業技能鑒定信用管理師專業委員會主任　林鈞躍

各位領導，各位嘉賓：

大家好，感謝主辦方提供這次發言機會，讓我能借今天的論壇介紹企業信用制度和新頒布的信用師國家職業技能標準2.0版。推動企業信用制度和信用管理人才培養，是社會信用體系建設工作的組成部分。在微觀層面，企業信用制度是企業抵御國內外市場信用風險的盾牌，助力企業提高資本效益和利潤率，減少企業應收賬款回收天數，延長企業壽命。另外，它能為解決中小微企業融資難問題提供需求側的解決方案。在宏觀層面，企業信用制度是社會主義市場經濟健康發展的根基，是重塑我國信用經濟時代商業倫理的關鍵制度，企業建立信用制度，有助于政府提高監管工作的效力，降低監管成本。在管理方法上，企業要建立信用制度，應該建立企業信用管理部門或者是專業崗位，要引進或者培養企業信用管理人才。今天我就這個問題，提出一些看法。

第一，企業信用管理傳統功能。企業信用管理仍然流行應用的有五項功能。一是企業信用檔案管理，檔案管理篩選客戶，控制企業信用狀況是否產生變化，可以反欺詐。二是科學授信，評估客戶的信用風險和商業價值，建立授信程序和制度，定制企業總體的授信規模，調控個體授信額度。三是應收賬款管理，每年增加應收賬款額度巨大。信用賬款管理這項工作首先是建立客戶黑名單系統，包括黑紅黃灰五種名單。其次控制應收賬款的質量，運用應收賬款預警機制，運用信用保險和商業保險轉移風險。四是商賬追收，在企業內部通過電話、信函進行內勤追收，對海外欠款進行外勤追收，最后是壞賬處置申報核銷。五是利用征信數據庫開拓國際市場，幫助銷售部門尋找境外的優質客戶，評估國外客戶風險并進行排序。這是企業信用管理傳統功能。

國家《職業分類大典》中，信用管理師定義的是在企業中從事信用交易、信用風險控制和征信技術工作人員。信用管理師有七項基本工作任務，和上述五項基本功能基本吻合。2021年，人社部對《職業分類大典》進行修訂，我們提出一些修改意見，適應新技術的要求。

信用管理方法或者是技術，到底是怎么樣的方法？企業信用管理采用信用風險防范、監測、轉移和控制技術，防范來自企業外部客戶的風險和反欺詐，支持企業賒銷的授信和信貸機構信貸投放，助力優質產品品牌建設和維護，這是信用管理的作用。實施企業信用管理的基本目的是提高賒銷賒購和金融授信的成功率。有兩個基本特點，第一個特點是在追求最大限度擴大企業產品銷售和商業銀行放貸發卡的同時，控制來自客戶的信用風險，追求將客戶風險信用險降低到合理程度，使授信企業獲得利潤最大的管理效果。第二個特點是依靠企業內部建設沒有辦法實現管理目標，需要來自企業外部的數據和信控服務業等支持，才能操作信用管理方法。其他的管理制度、人事制度、財務制度，企業自己制定就可以，但是信用管理制度是必須跟內外緊密配合，需要外部技術支持。

企業信用管理是一個信控過程，是全程信用管理，跟政府提出全程信用管控是一樣的，分為事前事中事后。信用管理事前是防范，外部技術支持用于企業征信行業、個人征信行業，信用評估是一個技術，信用評級等行業，或者是技術工具來支持。事中檢測，支持的有大數據征信行業，財產征信和商品追溯。事中風險轉移，信用保險，商業保理。事后控制，商賬追收，職業打假，債權訴訟。在誠信自律制度建設中需要外部技術支持，誠信評價，誠信教育，信用修復，這是對內部制度建設的技術支持，對全程信用管理提供外部支持。

傳統的企業信用管理方法用于防控來自企業外部客戶的信用風險，企業信用管理工作只對外、不對內，這是我們傳統的方法。

國內大概在上世紀90年代中期引進信用管理方法，《企業賒銷與信用管理》（1999年8月出版）、《企業信用管理典范》（2004年5月出版）、《企業信用管理實務》（2004年1月出版）這三本書是早期最有影響的信用管理理論和技術方面的專著，最早的《企業賒銷與信用管理》中，3+1模式在企業中影響也很大，《企業信用管理實務》主要是用美國的技術來支持。在1999年到2009年十年間，國內第二代企業信用管理理論和方法成熟落地，一個標志是信用管理教材出版，從第一版國家信用職業師標準到四冊教材，這是集大成的書。

第二，企業信用管理方法的改進。企業信用管理對我們的崗位職責，內外部都有影響，外部影響是政策和技術。政策環境，社會信用體系建設，機制的運行對我們產生的影響。政府的市場信用監管現在是升級的2.0版。最早一版2003年啟動，這個對企業信用工作崗位職責產生很大的影響，營商環境優化對企業信用管理制度有影響。企業合規要求，尤其是國企先走一步，這是外部政策環境的影響，還有其他政策，我們要響應“一帶一路”倡議，很多企業出海，企業走到150個國家左右。還有企業社會責任，從ISO26000標準，到國內企業社會責任一系列標準，對我們也是一個政策的變化。發改委提倡的承諾制信用修復，這都是政策的要求，外部政策環境提出的要求和對這個崗位產生的影響。

技術改進方面的要求主要是信用標準化，信用科技、金融科技、信息保護、數字化、平臺化、區塊鏈這些都是技術的要求，外部對我們企業信用管理方法的改進，既有要求也是一個推動力。

企業信用風險控制制度和企業誠信自律制度，合在一起是企業信用制度。企業內部，我們提倡宣貫《企業誠信管理體系》，這是國家標準。最早的一版標準是2015年，去年有一個新版標準出臺。建立企業誠信制度是一個支點，這個標準是中國企業改革與發展研究會主導，目標是建立企業誠信管理體系，增強社會責任感，適應市場規則和市場環境，應對政府的市場信息監管，提高企業誠信自律的水平。這個標準在宣貫上還需要做一些工作，有一些輔導教材出來。國家標準中的信用標準頒布實施已經有63項，還有一些標準在不斷地推出，當然還有其他部委歸口的標準，像金融歸口推出來一些征信類標準，或者是應用某一個層面上若干個標準組合在一起，對我們信用管理功能提供標準化的支持，所以宣貫工作不是一個標準宣貫，而是把數十個標準拆分再重新排列組合，進行企業內部信用制度建設，信用風險環境制度和誠信自律制度都可以實現標準化。

從歷史上看，信用管理方法、技術百年變化和追求目標不斷變化，最早信用管理理論出現在1924年的美國，第一代企業信用管理理論和操作追求的主要目標是了解客戶，使買賣雙方信息對稱，強調商賬回收。二戰結束后的20世紀50年代，提出預測客戶的信用風險，用風險指數衡量、評估客戶的信用價值。當時已經出現量化技術，但是相對來說還較差。20世紀80年代，主要追求目標是科學準確的客戶授信額度，到底該給他授信十萬，一百萬還是一千萬？這個問題到今天也沒有完全解決，從技術上和數據上都需要滿足條件才能解決問題，但是我們從上世紀80年代就開始不斷追求。到了本世紀初，企業信用追求的是賒銷業務利潤最大化，C+C管理方法，企業產能最大化，全生產線開工，產品全部銷售出去，全部收回貨款，利潤最大化。2008年爆發金融危機，后危機時代的改進要求提出受道德約束的最大賒銷利潤，包括金融信貸方面的利潤也是要受道德約束。從2014年起，社會信用體系建設規劃綱要實施，2014-2020年中長期規劃，這段時期提出了企業信控制度和誠信自律制度。

信用管理師國家職業技能新版標準是根據人社部《國家職業技能標準制定工作計劃2020-2022年》制定的。在這項工作中，信用管理師有22項任務，承擔工作單位是中國市場協會，這項標準于2021年12月2日由人社部正式頒布，頒布18個國家職業技能標準，其中就有信用管理師。

新標準增加了一些企業信用管理崗位新技能的要求，分為三大類：

第一類是外部制度環境變化，一是信用崗位在崗人員能夠應對政府市場信用監管，監管措施是在不斷的變化更新，要能夠了解應對。二是政府金融信用管理方式變化，對征信機構監管措施細化，因為出了第二個管理規定。再有授信體系，失信懲戒機制，或者約束機制對企業的影響，甚至是對企業高管的影響，還有適應政府對商賬追收業務的規范，這個行業還在等待新政策。使用信用修復的服務，要使用政府認可正規的信用修復服務。再就是應對國際貿易和投資規則變化，配合企業出海，“一帶一路”倡議。

第二類是建立企業內部誠信體系，宣貫國標是建立企業內部誠信體系的切入點，與行業協會或者是主管政府部門配合，參與行業信用體系建設，使用企業誠信評價方法。

第三類是響應政府倡導的信用承諾制，國家對全國信用承諾制度會提供一些技術指導和政策支持，對企業的產品和品牌建設提供底層技術和制度支撐，我們國家對品牌質量有新要求。跨上高質量發展的新臺階，從企業角度講，這是一個非常具體的事情，落實到品牌建設，國家品牌日等等，要在新的標準中間增加這些要求。

技術進步方面，適應大數據環境，可以使用大數據征信方法。每個企業所在的行業不同，需要不同，各取所需，提倡采用平臺技術。使用供應鏈方法，建立和實施追溯和監測制度，這就是2.0版標準增加一些新的技能。

今年將繼續推進信用管理師職業建設工作，陸續啟動教材教輔編寫、培訓題庫、鑒定等技術工作。信用管理師職業在標準出臺之后，將站在一個新起點再揚帆啟航。